محتوى المقالة من كتابة فريق المدونة ولا يعبر عن توجه فريق أرباح.
من الطبيعي أن يكون لدى أصحاب الشركات رؤيةً وأهدافًا، لذلك يعتبر التخطيط المالي طويل الأجل هو خارطة الطريق لكيفية صرف أموال شركتك، بالإضافة إلى المساهمة في تحديد كيفية تحقيق أهدافك المستقبلية، لذلك يتم إنشاء خطة مالية على الفور تدعم تلك الأهداف وتصف لك كافة الموارد والأنشطة التي يمكن أن تحتاجها شركتك وكذلك الفترة الزمنية المتوقعة لتحقيق تلك الأهداف.
التخطيط المالي طويل الأجل
التخطيط المالي هو إحدى العمليات التي تساعدك بشكل كبير على إدارة حياتك المالية، وكذلك تقليل بعض الضغوط المالية التي من الممكن أن تتعرض لها والتي يمكن أن تؤثر عليك بشكل سلبي.
كما يمكن تعريفه على أنه مجموعة من الخطط التي يتم رسمها للحصول على الأموال وكيف يمكن استخدامها بشكل صحيح، وبالتالي فإن التخطيط المالي يعني بتحديد المتطلبات المالية والاستثمارات ومعدلات النمو خلال فترة زمنية محددة.
ولأن التخطيط المالي يعد من العناصر الأساسية لنجاح الشركات وحمايتها من تكبد الخسائر، سوف نتناول فيما يلي أهم خطوات ومراحل التخطيط المالي الواجب اتباعها لتحقيق الأهداف المرجوة من الشركة.
أولًا تقييم الوضع المالي
لابد من تقييم الوضع المالي الحالي للشركة قبل البدء في عملية التخطيط المالي طويل الأجل، وذلك بهدف معرفة من أين تبدأ خطتك المالية الخاصة، ويتم عمل التقييم المالي من خلال بعض الخطوات منها:
- التعرف على الأصول التي تمتلكها الشركة والتي تشمل مدخرات الشركة ومصادر الاستثمار التي تتمتع بها.
- معرفة أبرز الحقوق المالية للمساهمين في الشركة مثل رأس المال والأرباح.
- معرفة خصوم الشركة ومنها القروض والديون التي يجب على الشركة سدادها لجهات خارجية.
ثانيًا تحديد المخاطر
يرتبط التخطيط المالي طويل الأجل بالمخاطر بشكل أساسي، ولذلك الخطوة التي تأتي بعد تقييم وضع الشركة المالي هي تحديد المخاطر التي يمكن أن يتعرض لها التخطيط المالي، وذلك لأن فهم درجة القرب من المخاطر تساعدك في رسم الخطة المالية بشكل يتناسب مع إمكانية وقوع تلك المخاطر.
ثالثًا تحديد الأهداف المالية المستقبلية
بعد التأكد من تقييم الوضع المالي وتحديد المخاطر المتوقعة في الخطة المالية، يمكنك البدء في تحديد أهدافك المالية.
في تلك المرحلة يتم تحديد الأولويات المالية للشركة والتي عادةً ما يتم تحديدها على أساس الأهداف المستقبلية القابلة للتحقيق، وفي الغالب تزيد تلك الأهداف عن مقدار ما تمتلكه الشركة من سيولة.
ويمكن تقسيم تلك الأهداف إلى ثلاثة أنواع هي:
- أهداف قصيرة المدى: وهي تلك التي يمكن تحقيقها خلال فترات زمنية قصيرة مثل التأمينات الشهرية.
- أهداف متوسطة المدى: وهي تلك التي يمكن للشركة تحقيقها خلال فترة زمنية متوسطة ومنها التأمين على الحياة.
- الأهداف طويلة المدى: وهي التي من الممكن تحقيقها على مدار فترة زمنية طويلة مثل شراء سيارة.
رابعًا اختيار الاستراتيجية المناسبة لتحقيق الأهداف
خلال تلك المرحلة، تقوم الشركة بتحديد عدد من الاستراتيجيات المالية التي تمكنها من اختيار الاستراتيجية المناسبة لتحقيق أهدافها المالية التي قامت بتحديدها في المراحل السابقة.
وبعدها يتم وضع الاستراتيجية الخاصة بالميزانية المالية للشركة، مع الحرص على أن تتضمن تلك الاستراتيجية تحديد الفترة الزمنية لتحقيق الخطة المالية وتحديد الأرباح والتنبؤات المالية المستقبلية.
خامسًا تنفيذ الخطة المالية
تتضمن تلك المرحلة تنفيذ الخطة المالية التي تم تصميمها مع محاولة تحقيق الأهداف التي قامت الشركة بتحديدها، ولتحقيق ذلك الأمر على الشركة الاستعانة بأدوات التخطيط المالي طويل الأجل والتي تعمل على تحقيق الأهداف التي تم تحديدها في فترة زمنية محددة.
سادسًا مراجعة الخطة المالية
هذه الخطوة الأخيرة تعد من أهم الخطوات الواجب إتباعها بمطرد وضع الخطة المالية موضع التنفيذ، وذلك لأن البيئة الاجتماعية والاقتصادية تتغير بمرور الزمن، وهو ما يعني إمكانية تغير اتجاهات الاستثمارات بين ليلة وضحاها فما كان استثمارًا جيدًا بالأمس قد يكون لاغيًا في الغد.
ولذلك من الضروري إعادة النظر في الخطة المالية ومراجعتها باستمرار وبطريقة دورية لعمل بعض التعديلات اللازمة إذا استدعت الحاجة إلى ذلك.
أهم العوامل المؤثرة على التخطيط المالي
هناك العديد من العوامل التي تؤثر على التخطيط المالي طويل الأجل والتي غالبًا ما تتعلق بعوامل اقتصادية خارج الشركة لا داخلها، وسوف نتناول أهمها فيما يلي:
اتجاهات السوق
من خلال الإطلاع على التقارير الدورية فيما يخص الصناعة والمجال بشكل مستمر، يمكن معرفة اتجاهات السوق وبالتالي تحديد المنتجات التي تزيد أسعارها أو تقل، بالإضافة إلى متابعة مؤشرات سوق الأوراق المالية والتي من الممكن أن يدل انخفاصها على التراجع الاقتصادي في المستقبل.
أسعار الفائدة
في حالة قيام البنك المركزي برفع سعري عائد الإيداع والإقراض، يدل ذلك على ارتفاع معدلات التضخم وهو ما يؤثر بدوره على استراتيجيات الاستثمار وبالتالي لابد من إجراء التعديلات على الخطة المالية بما يتفق مع التحديات التي سوف يقرها البنك.
معدلات التضخم
يمكنك تحديد اتجاهات معدلات التضخم من خلال متابعة مؤشر أسعار المستهلك، حيث يساعدك هذا الأمر بشكل كبير على تحديد حجم التغير في سلة السلع والخدمات التي تهم الأسر والأفراد، لذلك في حالة زيادة معدلات التضخم بنسبة ثابتة، لابد من مراعاة ارتفاع الأسعار المتوقع عند رسم الخطة المالية.
أسعار الصرف
تعتبر أسعار صرف العملات من أهم العوامل المؤثرة على عملية التخطيط المالي طويل الأجل خاصةً في حالة الأنشطة التجارية الدولية وتلك التي تشمل العديد من العملات الأجنبية المختلفة.
لذلك لابد من متابعة التغيرات المستمرة في أسعار الصرف ومعرفة أوقات تحرير سعر الصرف حتى تقوم الشركة بتعديل المصروفات والإيرادات بما يتناسب مع الوضع المالي الحالي.
يمكنك الاستعانة بشركة أرباح التي تعد من الشركات الرائدة في مجال الاستشارات المالية والخدمات المحاسبية خاصةً وأنها تعمل على إمداد الشركات بكافة الحلول المحاسبية المتكاملة التي تتناسب مع الوضع المالي للشركة وذلك بالاعتماد على أحدث الأساليب والبرامج التطبيقية المعاصرة وبالتالي تساعدك على تنفيذ الخطة المالية بشكل سليم يحقق لك الأهداف المستقبلية بما يضمن نجاح المؤسسة واستمرار نشاطها بشكل فعال ومعاصر.
ختامًا، يعتبر التخطيط المالي طويل الأجل من العناصر الضرورية والمهمة لجميع الشركات والمؤسسات الكبرى والصغرى والذي يشمل تقييم وضعك المالي الحالي واتخاذ القرارات السليمة بناءً على احتياجاتك المستقبلية، وبالتالي يساعدك التخطيط المالي على ضمان الاستمرار على المسار الصحيح بما يحقق لك الأهداف المرجوة بأقل الخسائر الممكنة.